＃バックナンバー【ＤＣプランナーを受けよう！その67】

【珈琲のオトモのマメ知識 vol.367】

↓ 前回の内容です

【例題】

Ａさん：40歳
　⇒ 個人事業主、20歳～第1号被保険者(未納、免除等なし)

Ｂさん：40歳、Ａさんの妻
　⇒ 18歳～23歳迄、厚生年金保険
　　23歳～第1号被保険者(未納、免除等なし)

※
障害関連考慮しない

参考：
終価係数（１％）
5年 ：1.0510
10年：1.1046

現価係数（１％）
5年 ：0.9515
10年：0.9053

年金終価係数（１％）
5年 ：5.1520
10年：10.5668

年金現価係数（１％）
5年 ：4.9020
10年：9.5660

§第１問

『第1号被保険者が国民年金基金と個人型年金、同時加入する場合の掛金については、それぞれ68,000円/月が上限となる』

解答：×

あとの国民年金基金、付加保険料は、
これらの限度額から…
↓
掛金、保険料を控除して…
↓
年額に換算して…
↓
千円未満切捨後が限度額になります

つまり“それぞれ”ではなく、
合わせての上限となります

§第２問

『第1号被保険者が付加保険料と個人型年金、同時加入する場合の掛金については、67,000/月が上限となる』

解答：〇

実は、厳密には違います…
計算方法としては…

(68,000－400)×12月＝811,200円
⇒ 811,000円（千円未満切り捨て）

811,000÷12月＝67,000円
これが計算なのですが、

限度額は“年額”で決まっており、
本問では“811,000円/年”

つまり、
67,000×12月＝804,000
811,000－804,000＝7,000円

7,000円は、まだ積立できます

§第３問

『個人型年金に加入した場合、国民年金基金連合会へ加入金2,829円
毎月105円の手数料の他、運営管理機関等が定める手数料を負担しなければならない』

解答:〇
本問の通り

§第４問

『60歳時点で確保した資産を、その後5年間運用し、65歳から10年間、毎年100万円毎年金として受け取る場合、年利を1％としたとき、60歳時点で確保すべき原資はいくらか？』

解答：9,102,049円

100万円×9.566×0.9515＝9,102,049円

今回は完全な復習です
限度額の計算から、

係数の利用の確認
しっかり押さえましょう

↓ 次回の内容です

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