【年金の手取りはいくら？】（おひとり様編）私の年金定期便と60歳繰上げ受給の試算をわかりやすく解説

この記事では、60歳から年金を繰り上げて受け取る場合、実際にどれくらいのお金が毎月手元に残るのかを、税金や保険料を含めて試算してみました。年金制度の概要や税制優遇、控除の仕組みについても触れながら、数字に基づいた具体的な試算を行っていきます。
★独学で試算しましたので、誤りがあるかもしれません。温かい目で見ていただけると助かります

夫婦の場合についても試算してみました。ご興味ありましたらぜひ読んでみてください。

■ 平成5年度の平均年金額（出典：厚生労働省）

厚生年金の受給者全体で見たときの平均は次のとおりです。

• 全体平均：月額146,429円

• 男性：月額166,606円

• 女性：月額107,200円

私の年金は月額185,009円で、平均より少し多めです。この差は勤続年数や年収水準によって大きく変わるため、個人差が非常に大きい点も押さえておきましょう。

■ 私の年金定期便の内容

• 年額：2,220,112円

• 月額：185,009円

■ 前提条件

　今回は、家族なしのおひとり様で試算しています。配偶者控除や扶養控除などは加味していません。

　令和7年時点の税額計算のルールで試算しています。令和8年税制改正で、所得税基礎控除が上がる見込みなので、もっと減税になるかと。

■ 60歳から繰上げ受給した場合の年金額

年金は原則として65歳から受け取る制度ですが、60歳から早めて受給することも可能です。その代わり、1ヶ月早めるごとに0.4％ずつ受給額が減額されるルールになっています。60歳から受給すると、最大の24％減額が適用されます。

185,009円 × (1 − 0.24) ≒ 140,406円／月

年間換算すると、

140,406円 × 12 = 1,684,872円

となります。

■ 横浜市での税金・保険料の計算例

ここからは、税金や保険料を差し引いた「実際に使えるお金＝手取り金額」を求めるための試算です。横浜市の税率・保険料をベースに、年金からどれだけ控除されるのかを見ていきます。

1. 所得税（60歳時点）

• 年金収入：1,684,872円

• 控除：公的年金等控除60万円＋基礎控除48万円＋社会保険料控除13万2,780円（国保）

課税所得＝1,684,872 − 600,000 − 480,000 − 132,780 = 472,092円
所得税＝472,092 × 5% = 約23,605円／年 → 約1,967円／月

2. 住民税（60歳時点）

• 控除：公的年金等控除60万円＋基礎控除43万円＋社会保険料控除13万2,780円

課税所得＝1,684,872 − 600,000 − 430,000 − 132,780 = 522,092円
住民税＝522,092 × 10% + 均等割約5,000円 ≒ 57,209円／年 → 約4,767円／月

3. 国民健康保険料（60〜64歳）

• 年額：132,780円 → 月額：約11,065円

• ※横浜市HPの令和７年度保険料の料率等について 保険料簡易試算表を使用しました。

■ 手取り額のまとめ（月額・60歳繰上げ）

この金額が、年金を繰上げた状態での実質的な生活資金の目安になります。

■ 65歳を迎えたあとの税金軽減効果（繰上げ受給継続中）

65歳になると税制上の優遇が増え、年金生活者にとっては大きな節約効果が期待できます。具体的には、公的年金等控除が60歳〜64歳よりも50万円多い110万円に増えます。また、同時に介護保険料の支払いも始まりますが、社会保険料控除として所得から差し引かれるため、結果的に課税額が小さくなります。

■ 計算前提（65歳以降）

• 年金：1,684,872円

• 公的年金等控除：1,100,000円

• 基礎控除：480,000円（所得税）／430,000円（住民税）

• 社会保険料控除：国保43,840円＋介護保険料85,000円 ＝ 合計128,840円

● 所得税（65歳以降）

課税所得＝1,684,872 − 1,100,000 − 480,000 − 128,840 = −23,968円（→ 課税なし）

● 住民税（65歳以降）

課税所得＝1,684,872 − 1,100,000 − 430,000 − 128,840 = 26,032円
住民税＝26,032 × 10% + 均等割約5,000円 = 約7,603円／年 → 約634円／月

● 国保＋介護保険料（65歳以降）

• 年額：43,840円＋85,000円＝128,840円 → 月額：約10,737円

• ※介護保険料は横浜市HPを参考にしました。

■ 手取り額のまとめ（月額・65歳以降、繰上げ受給継続）

繰上げを選択しても、65歳を迎えると税・保険料の負担が軽減されるため、60代前半よりも手取りが増えることが分かります。

（住民税非課税を狙っていたんですが・・・・・）

■ 通常受給（65歳〜）との比較

繰上げ受給しない場合の標準的な年金受給額と、税・社会保険料を差し引いた手取り額を比較します。

■ まとめ表：受給タイミング別の手取り比較

※65歳から通常受給の税額・保険料は概算。実際は収入・扶養状況などによって変動します。

この表を見れば分かるように、受給開始時期によって「実際に使えるお金＝手取り額」が異なります。手取りの差額として、月額約2万円、年額で24万円の差。

早く年金を受け取り始めることには、生活費をすぐに確保できるというメリットがありますが、一生涯にわたって受給額が減ることにも注意が必要です。

老後のライフスタイルや資産状況、健康状態、働く予定の有無などを考慮して、自分にとって最適な受給開始時期を選ぶことが重要です。

もしご要望があれば、夫婦2人の試算もやってみようかと思っています。