【年金の手取りはいくら？】（夫婦編）私の年金定期便と60歳繰上げ受給の試算をわかりやすく解説

今回夫婦編ということで、60歳から年金を繰り上げて受け取る場合、夫（私）は早めに引退して、妻は65歳まで働いてもらう想定（ひどい？）で、実際にどれくらいのお金が毎月手元に残るのかを、税金や保険料を含めて試算してみました。
独学で試算しましたので、誤りがあるかもしれません。温かい目で見ていただけると助かります。
※2025年8月4日に記事を大幅に更新しております。

記事の構成は前回のおひとり様編と同様、途中で妻の試算結果を混ぜて行きます。

■ 平成5年度の平均年金額（出典：厚生労働省）

厚生年金の受給者全体で見たときの平均は次のとおりです。

• 全体平均：月額146,429円

• 男性：月額166,606円

• 女性：月額107,200円

私の年金は月額185,009円で、平均より少し多めです。この差は勤続年数や年収水準によって大きく変わるため、個人差が非常に大きい点も押さえておきましょう。

■ 私の年金定期便の内容

• 年額：2,220,112円

• 月額：185,009円

■ 前提条件

　今回は、夫婦を想定します。私（夫）は、60歳からは年金を受給します。妻は65歳で仕事から引退、年金生活に入ります。

　令和7年時点の税額計算のルールで試算しています。令和8年税制改正で、所得税基礎控除が上がる見込みなので、もっと減税になるかと。

■ 60歳から繰上げ受給した場合の年金額

年金は原則として65歳から受け取る制度ですが、60歳から早めて受給することも可能です。その代わり、1ヶ月早めるごとに0.4％ずつ受給額が減額されるルールになっています。60歳から受給すると、最大の24％減額が適用されます。

185,009円 × (1 − 0.24) ≒ 140,406円／月

年間換算すると、

140,406円 × 12 = 1,684,872円

となります。

■ 横浜市での税金・保険料の計算例

ここからは、税金や保険料を差し引いた「実際に使えるお金＝手取り金額」を求めるための試算です。横浜市の税率・保険料をベースに、年金からどれだけ控除されるのかを見ていきます。

1. 所得税（60歳時点）

• 年金収入：1,684,872円

• 控除：公的年金等控除60万円＋基礎控除48万円＋社会保険料控除13万2,780円（国保）

課税所得＝1,684,872 − 600,000 − 480,000 − 132,780 = 472,092円
所得税＝472,092 × 5% = 約23,605円／年 → 約1,967円／月

2. 住民税（60歳時点）

• 控除：公的年金等控除60万円＋基礎控除43万円＋社会保険料控除13万2,780円

課税所得＝1,684,872 − 600,000 − 430,000 − 132,780 = 522,092円
住民税＝522,092 × 10% + 均等割約5,000円 ≒ 57,209円／年 → 約4,767円／月

3. 国民健康保険料（60〜64歳）

• 年額：132,780円 → 月額：約11,065円

• ※横浜市HPの令和７年度保険料の料率等について 保険料簡易試算表を使用しました。

■ 手取り額のまとめ（月額・60歳繰上げ）

この金額が、年金を繰上げた状態での実質的な生活資金の目安になります。

■ 65歳を迎えたあとの税金軽減効果（繰上げ受給継続中・配偶者が年金生活に）

65歳になると税制上の優遇が増え、年金生活者にとっては大きな節約効果が期待できます。具体的には、公的年金等控除が60歳〜64歳よりも50万円多い110万円に増えます。また、同時に介護保険料の支払いも始まりますが、社会保険料控除として所得から差し引かれるため、結果的に課税額が小さくなります。

さらに今回は、65歳時点で妻が65歳を迎えた年金生活に入るケースを想定して再計算を行いました。

■ 65歳以降の税制優遇と配偶者控除

65歳以降は、以下の通り非常に税優遇が強くなります：

• 公的年金等控除：110万円

• 妻の年金（月107,200円／年額1,286,400円） → 所得186,400円（控除後）
  → 配偶者控除（所得税38万円／住民税33万円）の対象となります

■ 計算前提（65歳以降）

• 年金収入（夫）：1,684,872円

• 公的年金等控除：1,100,000円

• 基礎控除：480,000円

• 配偶者控除：380,000円（所得税）／330,000円（住民税）

• 社会保険料控除：国保47,730円＋介護保険46,470円＝94,200円

● 所得税（65歳以降）

課税所得＝1,684,872 − 1,100,000 − 480,000 − 380,000 − 94,200＝ −369,328円 ⇒ 所得税なし

● 住民税（65歳以降）

課税所得＝1,684,872 − 1,100,000 − 430,000 − 330,000 − 94,200＝ −269,328円 ⇒ 住民税なし（均等割免除と想定）

● 国保＋介護保険料（65歳以降）

国保＋介護：94,200円／年　→　約7,850円／月

• ※介護保険料は横浜市HPを参考にしました。

● 手取り（月額・夫）

140,406円 − 7,850円 = 132,556円

■ 手取り額のまとめ（月額・65歳以降、繰上げ受給継続）

繰上げを選択しても、65歳を迎えると税・保険料の負担が軽減されるため、60代前半よりも手取りが増えることが分かります。

■ 妻の税・手取り（65歳以降）

• 年金収入：107,200円／月（年額1,286,400円）

• 公的年金等控除：1,100,000円／基礎控除：480,000円（所得税）／430,000円（住民税）

• 課税所得：186,400円（所得税）／−243,600円（住民税）

• 所得税・住民税ともに税負担なし

• 手取り月額：107,200円

■ 通常受給（65歳〜）

• 年金額（夫）：185,009円／月（年額2,220,112円）

• 税・保険料を差し引くと、手取り約151,000円／月（夫のみ）

■ まとめ表：受給タイミング別の手取り比較

繰り上げした場合は、夫婦合算の手取りを見ると、年金だけで生活するというのはかなり困難だなぁと感じました。

ただ、65歳で受給開始とした場合との差額が、2万円程度と思ったより小さいことがわかりました。

老後の生活人の差額を貯蓄、投資等で準備する必要がありますね。

いかがでしたでしょうか。皆さんの参考になれば嬉しいです。コメントいただけると励みになります！